酒店财务管控制度与岗位职责范本

问题更新日期：

问题描述

精选答案

为了强化企业的财务管理，适应激烈的市场竞争环境，提升企业效益，推动企业达到新的发展高度，各企业都需要制定一套完善的财务管理制度和岗位职责。接下来，我们将以范本的形式，对酒店财务管理制度及岗位职责进行详细的阐述，希望能对您有所帮助。

一、基本原则

1. 公司的每一位员工都必须遵守法律法规和公司章程，从整体利益出发，保持良好的团队合作精神。

2. 公司各生产经营部门必须相互协调、衔接，明确各自职责，确保公司运营顺畅。

3. 财务管理应遵循钱账分管、账物分管的原则，确保手续齐全，避免出现漏洞。

4. 每项业务操作必须完善签字手续，“签字”不仅是一种确认，更是一种牵制和监督。

二、材料采购制度

1. 采购材料时，既要保证生产需求，又要避免库存积压，力求降低采购费用。

2. 每次采购前，必须由仓库向采购部门提出申请，确保采购的针对性和实效性。

3. 采购部门根据申请制定采购订单（一式三份），送至财务部审核、经理审批后，方可与客户联系采购。

4. 采购部门需保证材料及时、保质、保量、价优到位，并能够取得增值税发票。

5. 材料进入公司后，仓库需及时清点数量，质量管理部门进行质量验收，合格后仓库填制入库单并由相关人员签字送至财务部门，仓管人员需及时登记入账。

6. 供应商需提供请款单、发票和我司订单，经财务部门审核、经理审批后，方可进行付款。

三、销售业务制度

1. 销售业务人员需详细记录，为后续业务拓展提供支持。

2. 销售业务人员需与客户明确售价、付款方式、送货方式等相关事项。

3. 若客户需要增值税发票，必须签订正式合同，并留存财务部门存档。

4. 业务人员需根据客户订单安排生产，如有样品需求，必须有客户签字确认的办单或订单。

5. 业务人员如需给客户价格优惠，必须经过经理审批，并留存财务部门存档。

6. 业务人员需负责客户的全套服务，包括对产品的要求、送还货期、货款追回等。

7. 产品生产完成后需立即办理送货手续，并由发货人和客户双方签字确认。

四、现金管理制度

1. 现金管理需遵循钱账分管、钱票分管的原则，会计负责账票管理，出纳负责现金管理。

2. 每项现金收入需由会计开具票据，出纳收款并在票据上签字盖章“现金收讫”。

3. 现金收款票据需设置多联，客户、会计、出纳、经办人各执一联，以便核对。

4. 出纳需确保现金安全，防止遗失、偷窃等情况发生。

5. 出纳付款需根据经办人签字、会计审核、经理审批的凭据进行。

6. 出纳需及时登记现金日记账，核对收入、支出、余额并与实际库存现金相符，做到日清月结。

7. 出纳不得擅自借款给员工，如有需要借款的情况必须经过总经理批准签字并严格控制借款额度。

8. 月底会计与出纳需核对现金余额和银行存款余额确保账账相符、账实相符。

五、成本控制制度

1. 公司各生产员工需具备强烈的成本意识通过提高技术水平等手段降低材料消耗提高生产速度保证产品质量。

2. 会计与其他部门需制定每年每种产品的成本计划材料耗用定额及费用标准。

3. 材料入库时保管人员需及时组织验收清点数量检查质量如有问题及时通知采购部门和供应商。

4. 材料入库验收单上必须有检查质量人员和保管人员同时签名一式三联及时送至财务、采购部门以便核对。

5. 车间生产所需材料需填制领料单并由生产和仓库部门同时签字报至财务部门。

6. 领料单一式三联分别由财务部、生产部、仓库留存。

7. 仓库保管人员需及时登记材料数量式账户月底进行实物与账存核对确保相符。

8. 财务部门需建立材料数量金额式二级账进行控制对于修理配件等零星物料可采取以表代账的方式进行管理月底需与仓库账核对确保相符。

9. 生产员工应按照定额用料如超出定额需查明原因属于主观因素的责任人需承担责任客观因素则调整定额。

如果对以上内容有任何疑问或需要进一步的法律咨询服务请随时联系我们的专业律师团队我们将竭诚为您提供帮助与支持。