1.6L与2.0L车型税费详解：购车时排量税、购置税如何计算与缴纳

问题更新日期：

问题描述

精选答案

买车必看：1.6L与2.0L主流车型税费全解析

很多朋友在选购家庭第一台车时，常常在1.6升和2.0升这两个黄金排量之间犹豫不决。除了车辆本身的性能和价格，购车时需要缴纳的各种税费也是一笔不小的开支，直接影响着我们的购车预算。今天，我们就来彻底搞懂围绕“排量”产生的税费到底有哪些，又该如何计算。

一、核心概念：我们常说的“排量税”到底是什么？

首先需要澄清一个普遍的误解：我国并没有一个独立的税种叫做“排量税”。大家口头所说的“排量税”，通常指的是与汽车排量（发动机排气量）紧密相关的两项主要税费：车辆购置税和车船使用税。排量是这两项税费计算的核心依据之一。

• 车辆购置税：在购车时一次性缴纳。
• 车船使用税：按年缴纳，属于财产税。

二、购车时的一次性支出：车辆购置税详解

当你把新车开回家之前，必须缴纳车辆购置税。它的计算公式是：

应纳税额 = 应税车辆的计税价格 × 10%

这里的“计税价格”通常就是你开具的《机动车销售统一发票》上不含增值税的“价税合计”栏金额。目前，国家对排量在1.6升及以下的乘用车设有长期的税收优惠吗？答案是：过去的阶段性减免政策已结束，目前统一按10%的税率征收。无论是1.6L还是2.0L，购置税税率相同，费用高低直接取决于你的裸车成交价。

举个例子：

假设你购买一辆发票价格15万元的1.6L轿车，其购置税为：150,000 ÷ (1+13%) × 10% ≈ 13,274元。

购买一辆发票价格20万元的2.0L轿车，其购置税为：200,000 ÷ (1+13%) × 10% ≈ 17,699元。

可以看到，车型价格越高，购置税也相应越高。

三、每年都要交的“汽车保有成本”：车船使用税

这才是真正与排量“线性相关”的税种。车船税按年征收，根据排量区间实行定额税率，排量越大，税额越高。各省份标准略有不同，但大体遵循国家框架。

常见排量区间年基准税额（以多数省份标准为例）：

1.0升以上至1.6升（含）： 每年约300元至540元。

1.6升以上至2.0升（含）： 每年约360元至660元。

车主疑问解答：

问（网友“新手司机小王”）： 我买辆2.0T的车，车船税是不是比2.0L自吸的贵？

答（税务达人老张）： 车船税只依据排量，不区分涡轮增压（T）还是自然吸气（L）。只要排量同属于2.0升（含）以下这个区间，每年的车船税就是一样的。具体金额需要查询您车辆登记所在地的最新标准。

四、1.6L与2.0L车型税费对比与选购思考

我们来为两个排量的典型家轿算一笔长期的“税费账”：

• 购置税：取决于车价，2.0L车型通常车价更高，所以一次性缴纳的购置税也更多。
• 车船税：2.0L车型每年比1.6L车型多支出约60-120元，十年下来就是600-1200元。

从纯税费成本角度看，1.6L车型略有优势，但差额并不巨大。我的观点是，税费不应成为选择排量的决定性因素。你更应该考虑：

1.日常使用场景：常在市区代步，1.6L动力足够且可能更省油；经常跑高速或喜欢更强动力，2.0L体验更佳。

2.长期持有成本：包括油耗、保险（车损险与车价挂钩）、保养等，这些才是用车成本的大头。

3.个人驾驶偏好：动力响应和驾驶感受是实实在在的差异。

五、重要提醒：税费缴纳流程与合法义务

• 购置税缴纳：需在购车后60日内，携带车主身份证明、车辆价格证明、车辆合格证明等材料，到当地税务机关办税服务厅或通过电子税务局申报缴纳。4S店通常提供代缴服务，但务必索要完税证明。
• 车船税缴纳：现在绝大多数地区，车船税已由保险公司在办理交通事故责任强制保险（交强险）时一并代收代缴，你会在一张交强险保单上看到这两个项目，非常方便。

依法纳税是每位车主的法定义务。按时足额缴纳车辆购置税是车辆登记上牌的前提，而拖欠车船税则可能产生滞纳金，并影响车辆年检。

---

购车相关法律问题解答

1. 网友“爱车一族”提问： 我听说有些商家会低开发票来帮客户“省”购置税，这样操作对我有风险吗？

   法律顾问赵先生回复： 您好，“爱车一族”。这种行为存在很大风险。这是涉嫌偷逃税款的违法行为，税务机关查实后有权追缴税款并加收滞纳金，甚至处以罚款。低开发票会导致车辆原始登记价值降低，未来车辆发生全损保险理赔或二手车转让时，您可能会面临经济损失，因为理赔和评估通常会参考发票金额。依法纳税是公民责任，也能更好地保障自身权益。

2. 网友“准车主李姐”提问： 我买的电动车，需要交车船税和购置税吗？

   政策解读员周女士回复： 李姐您好，这是个好问题。根据国家促进新能源汽车发展的政策，对纯电动汽车、插电式混合动力（含增程式）汽车等新能源汽车是免征车辆购置税的（政策延续至2027年底）。纯电动和燃料电池汽车也免征车船税。您购车时，销售方会提供相关免税证明。

3. 网友“刚毕业的小刘”提问： 如果我买了一辆二手车，还需要交购置税吗？

   税务工作者吴师傅回复： 小刘你好。车辆购置税只在初次购车时缴纳一次。只要原车主已经缴纳过，车辆登记上牌后，购置税便随车走。你在购买二手车时，不需要再缴纳购置税。但需要记得办理车辆过户手续，并了解该车当年的车船税是否已由原车主缴纳完毕。

4. 网友“玩车老炮”提问： 我有一辆大排量的老车，每年车船税很高，能不交吗？

   社区普法员孙先生回复： 这位朋友，依法纳税是宪法规定的公民基本义务。车船税是财产税，只要车辆存在于您的名下并符合征收条件，就必须按时缴纳。拒不缴纳会影响车辆年审，上路被查获也会面临处理。国家税收“取之于民，用之于民”，是我们享受公共道路等基础设施的基础。对于车辆持有成本，建议在购车前就将其纳入考量。

5. 网友“精打细算的宝妈”提问： 车辆因质量问题退车了，已经交的购置税能退吗？

   法律助理陈小姐回复： 您好，根据《车辆购置税法》的相关规定，在特定情况下可以申请退税。比如，您提到的因质量问题退回生产企业或者销售商的已税车辆，可以凭生产或销售企业出具的退车证明和退车发票，以及您本人的完税凭证等材料，向税务机关申请退还已缴纳的车辆购置税。建议及时与经销商和税务机关沟通办理。