2024年五险二金怎么交？个人与公司缴费比例详解，包含住房公积金吗

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精选答案

五险二金包含哪些？2024年最新缴费标准：个人与单位各承担多少，是否含公积金说明

在现代职场中，“五险二金”已成为劳动者权益保障的重要标志。但很多人对这个概念仍感到模糊，不清楚具体包含什么、如何缴费、单位和个人各自承担多少。本文将为您详细解析这一制度，帮助您更好地维护自身合法权益。

一、五险二金具体指哪些保障项目？

“五险”指的是国家法定的五项社会保险，包括养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险。这五项保险是强制性的，用人单位必须为员工缴纳。

“二金”则是指住房公积金和企业年金。其中，住房公积金是强制性的，而企业年金属于补充养老保险，由企业自愿建立。

常见疑问解答：

问：五险二金中的“二金”一定包含企业年金吗？

答：不一定。住房公积金是必须缴纳的，但企业年金取决于用人单位是否建立该制度。很多中小企业可能只缴纳“五险一金”。

二、2024年最新缴费标准详解

缴费标准通常以职工上年度月平均工资为基数，各地设有缴费上下限。以下为一般性比例说明（具体比例以当地社保局公布为准）：

养老保险

单位缴纳比例：16%-20%

个人缴纳比例：8%

医疗保险

单位缴纳比例：6%-10%

个人缴纳比例：2%

失业保险

单位缴纳比例：0.5%-1%

个人缴纳比例：0.5%

工伤保险

单位缴纳比例：0.2%-1.9%（按行业风险浮动）

个人不缴纳

生育保险

单位缴纳比例：0.5%-1%

个人不缴纳

住房公积金

单位与个人缴纳比例：各5%-12%（具体比例由单位确定）

企业年金

由单位与个人协商确定，单位缴费一般不超过职工工资的8%，单位和个人合计不超过12%。

三、个人与单位各自承担多少？算算你的实际权益

以月工资8000元为例（假设当地缴费基数上下限为4000-20000元）：

1. 养老保险：个人缴纳8000×8%=640元；单位缴纳8000×16%=1280元
2. 医疗保险：个人缴纳8000×2%=160元；单位缴纳8000×8%=640元
3. 失业保险：个人缴纳8000×0.5%=40元；单位缴纳8000×0.5%=40元
4. 工伤保险：个人0元；单位缴纳8000×0.5%=40元
5. 生育保险：个人0元；单位缴纳8000×0.8%=64元
6. 住房公积金：按最低5%计算，个人缴纳8000×5%=400元；单位缴纳8000×5%=400元

每月总计：

个人承担：640+160+40+400=1240元

单位承担：1280+640+40+40+64+400=2464元

可以看到，单位承担的费用远高于个人，这正是法律对劳动者权益的保护体现。

四、操作指南：如何查询和确认自己的五险二金？

步骤一：确认缴费基数

向单位人力资源部门询问自己的社保缴费基数，确保不低于当地最低标准。

步骤二：定期查询缴费记录

登录当地“人力资源和社会保障局”官网

使用“支付宝”或“微信”城市服务中的社保查询功能

携带身份证到社保经办机构窗口查询

步骤三：核对缴费比例

对照本文提供的比例范围，检查单位是否按法定比例缴纳。如发现不足额缴纳，可向劳动监察部门反映。

步骤四：关注账户变化

特别是住房公积金和企业年金账户，这些资金属于个人财产，离职时可按规定转移或提取。

五、特别提醒：这些情况需要注意

1. 试用期员工也必须缴纳五险一金，这是法律强制性规定
2. 缴费基数不能低于当地最低工资标准，也不能高于上年度社平工资的300%
3. 跨地区换工作时，要及时办理社保转移接续手续
4. 自由职业者可以以灵活就业人员身份参加养老保险和医疗保险

从我的观察来看，很多劳动者对五险二金的重视程度不够，往往只看重到手工资。实际上，单位缴纳的部分也是劳动报酬的重要组成部分，长期积累下来是一笔可观的保障资金。特别是住房公积金，在购房时可以发挥重要作用；企业年金则是养老金的补充，能让退休生活更加宽裕。

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法律问题解答

网友“职场新人小李”提问：

公司说效益不好，只给我们交五险不交公积金，这样合法吗？

劳动法务专员张先生回复：

根据《住房公积金管理条例》规定，单位为在职职工缴存住房公积金是法定义务。效益不好不能成为不缴的理由。如果单位确实经营困难，可以按规定申请降低缴存比例或缓缴，但需经职工代表大会或工会讨论通过，并报住房公积金管理中心批准。建议您先与单位沟通，要求其依法缴纳；若单位拒绝，可向当地住房公积金管理中心投诉举报。

网友“宝妈陈姐”提问：

我休产假期间，公司还要继续给我交五险二金吗？个人部分怎么扣？

社保咨询王女士回复：

产假期间劳动关系存续，单位必须继续为您缴纳五险二金。个人应承担的部分，通常由单位先行垫付，然后从您产假结束后发放的工资中扣除，或与您协商其他扣款方式。生育保险基金还会向您支付生育津贴，如果津贴高于您原工资标准，单位不得克扣；低于原工资标准的，差额应由单位补足。

网友“跳槽者小赵”提问：

我换了城市工作，原来的企业年金能转移吗？怎么操作？

年金管理李经理回复：

企业年金可以转移。操作流程是：1. 新单位建立企业年金计划后，向原单位出具接收函；2. 原单位向受托人提交转移申请；3. 资金转移至新计划账户。如果新单位没有企业年金，您的年金账户可以保留在原计划中继续投资运营，待符合条件时领取。建议在离职前与单位人力资源部门明确年金处理方式。

网友“自由职业者周先生”提问：

我自己创业，能参加五险二金吗？怎么交最划算？

社保专家刘老师回复：

作为自由职业者，您可以以灵活就业人员身份参加养老保险和医疗保险，部分城市还允许参加失业保险。住房公积金可以自愿缴存，需到当地公积金管理中心办理。企业年金无法个人参加。缴费方面，养老保险可以在社平工资的60%-300%之间自主选择缴费基数，医疗保险按当地规定比例缴纳。建议根据收入情况选择适中档位，既能保障未来，又不至于负担过重。

网友“退休规划孙阿姨”提问：

我看了缴费记录，发现公司前几年按最低基数给我交的社保，现在快退休了，能要求公司补缴吗？

劳动法律师吴律师回复：

可以要求补缴。根据法律规定，单位未足额缴纳社保的，劳动者可以要求补缴差额部分。您需要收集工资条、银行流水等证明实际工资收入的证据，先与单位协商；协商不成，可向劳动监察部门投诉或申请劳动仲裁。但需注意仲裁时效一般为一年，从您知道权利受损时起算。补缴后，您的养老金待遇会相应提高。